7月15日晚間，中材科技（002080）公告，公司擬與長園集團(tuán)及湘融德創(chuàng)共同向湖南中鋰新材料有限公司（以下簡稱“中鋰新材”）增資。

公告顯示，中鋰新材此次擬新增注冊(cè)資金約5.70億元，中材科技與中鋰新材原股東同意以合計(jì)約11.37億元資金認(rèn)購上述增資；其中：中材科技出資約9.97億元現(xiàn)金認(rèn)購新增注冊(cè)資本約5.00億元；長園集團(tuán)出資約2624.91萬元現(xiàn)金認(rèn)購新增注冊(cè)資本1316.733萬元；湘融德創(chuàng)同意出資約1.14億元現(xiàn)金認(rèn)購新增注冊(cè)資本5705.911萬元。

本次增資前，長園集團(tuán)、湘融德創(chuàng)分別持有中鋰新材股權(quán)90%、10%。增資后，中材科技將持有中鋰新材60%股權(quán)，中鋰新材成為公司控股子公司；長園集團(tuán)持有中鋰新材30%股權(quán)，湘融德創(chuàng)持有中鋰新材10%股權(quán)。

據(jù)悉，中鋰新材擁有三個(gè)制造基地，已規(guī)劃24條鋰電池隔膜生產(chǎn)線，規(guī)劃總產(chǎn)能12億平米。中鋰新材截至2018年底已投產(chǎn)12條線，設(shè)計(jì)產(chǎn)能4.8億平米；2019年將新投產(chǎn)4條線，產(chǎn)能達(dá)到7.2億平米；2020年擬再建成4條線，產(chǎn)能達(dá)到9.6億平米。中鋰新材已經(jīng)擁有5微米以上各種厚度鋰電池隔膜的生產(chǎn)能力，在滿足隔膜基膜產(chǎn)品的同時(shí)也可以滿足客戶對(duì)陶瓷等各類涂覆膜產(chǎn)品的需要。

評(píng)估信息顯示，截至2018年9月，中鋰新材凈資產(chǎn)賬面值3.53億元，評(píng)估值5.25億元，增值率48.91%。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，中鋰新材2016年、2017年、2018年、2019年1月的營業(yè)收入分別為1.75億元、4.28億元、2.08億元、4252.6萬元，凈利潤分別為1927.6萬元、9932.81萬元、-2.62億元、142.09萬元。

此外，7月11日，中材科技發(fā)布2019年半年度業(yè)績預(yù)告稱，公司多年來深耕纖維復(fù)合材料中高端領(lǐng)域，布局鋰電池隔膜等戰(zhàn)略新興材料 領(lǐng)域，成效逐步顯現(xiàn)。報(bào)告期內(nèi)，公司所有業(yè)務(wù)板塊全面實(shí)現(xiàn)盈利，主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營情況持續(xù)向好。中材科技預(yù)計(jì)歸母凈利潤為6.15-6.92億元，同比增長60-80%。其中，在鋰電池隔膜業(yè)務(wù)方面，滕州新生產(chǎn)線運(yùn)轉(zhuǎn)情況良好，良率不斷提升，產(chǎn)能加速釋放，國內(nèi)外主流客戶開拓順利，實(shí)現(xiàn)批量銷售。

今年5月30日，中材科技發(fā)布公告稱，公司控股子公司中材鋰膜有限公司（以下簡稱“中材鋰膜”）擬投資154,659.51萬元建設(shè)“年產(chǎn)4.08億平方米動(dòng)力鋰離子電池隔膜生產(chǎn)線”項(xiàng)目。本項(xiàng)目擬投資建設(shè)6條單線產(chǎn)能6,800萬平方米/年的鋰電池隔膜基膜生產(chǎn)線、10條涂覆隔膜生產(chǎn)線，合計(jì)產(chǎn)能4.08億平方米/年（含2億平方米涂覆隔膜）。項(xiàng)目建設(shè)期23個(gè)月，計(jì)劃于2019年7月啟動(dòng)。根據(jù)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，項(xiàng)目建成后，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)年均銷售收入7.30億元，總投資收益率為21.38%，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益。中材科技同日還公告，為改善中材鋰膜財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，及保障項(xiàng)目建設(shè)及后續(xù)資金需求，中材鋰膜各股東擬對(duì)中材鋰膜進(jìn)行同比增資，增資額合計(jì)79,000萬元。

值得注意的是，長園集團(tuán)（600525）同日也發(fā)布本次增資的公告，并表示自公司收購中鋰新材以來，為其提供較大資金支撐，以滿足其產(chǎn)能擴(kuò)充的需要。當(dāng)前公司面臨著較大資金壓力，無法繼續(xù)支持中鋰新材后續(xù)經(jīng)營發(fā)展，同時(shí)公司需要盤活資產(chǎn)，回籠現(xiàn)金。目前新能源汽車產(chǎn)業(yè)進(jìn)入無補(bǔ)貼的高度市場化時(shí)期，鋰電池行業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)模穩(wěn)步增長，行業(yè)集中度進(jìn)一步提升。此次中鋰新材引入中材科技進(jìn)行增資，可有效緩解公司的資金壓力，且有利于中鋰新材的后續(xù)發(fā)展。

長園集團(tuán)表示，公司2018年下半年開始進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整，形成以工業(yè)及電力系統(tǒng)智能化、數(shù)字化為主，電動(dòng)汽車及相關(guān)材料為輔的發(fā)展戰(zhàn)略，適度地對(duì)原有的產(chǎn)業(yè)范圍進(jìn)行收縮，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)聚焦，符合公司實(shí)際經(jīng)營管理需要。

此次交易預(yù)計(jì)形成投資損失約5.71億元。此次交易完成后公司不再合并中鋰新材財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)中鋰新材的投資按照權(quán)益法核算。假設(shè)2019年7月完成交易，與2018年度相比預(yù)計(jì)2019年度長園集團(tuán)減少營業(yè)收入約1.34億元、增加歸屬上市公司股東的凈利潤約1.67億元；同時(shí)假設(shè)所取得對(duì)價(jià)全部用于償還有息負(fù)債，與2018年度相比預(yù)計(jì)2019年度長園集團(tuán)減少財(cái)務(wù)費(fèi)用約2,500萬元，資產(chǎn)負(fù)債率顯著下降。此外，截止2019年6月28日，中鋰新材欠長園集團(tuán)約11.33億元本金及借款利息約2852.46萬元，合計(jì)約11.62億元尚未歸還。增資協(xié)議中約定還款期限。