去年下半年以來的上市公司跨界影視潮熱度依然未減，繼上周末鹿港科技4.7億元收購世紀(jì)長龍之后，昨日鑫科材料（600255）發(fā)布公告，擬募資13億元收購西安夢舟影視公司，而被交易方更開出3年累計(jì)超過4億元凈利潤的業(yè)績承諾。復(fù)牌后鑫科材料上漲4.29%，報(bào)收8.75元。

夢舟承諾3年賺4億

停牌一個(gè)月后，鑫科材料昨日發(fā)布公告，公司擬以不低于7.36元/股非公開發(fā)行不超過1.8億股，募資13.25億元用于收購西安夢舟影視公司100%股權(quán)以及募集與公司影視文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展相關(guān)的流動資金。其中單個(gè)投資者認(rèn)購上限不超過5000萬股。

由于本次收購評估基準(zhǔn)日為今年3月31日，交易價(jià)格將在收購的評估工作完成后補(bǔ)充披露。根據(jù)預(yù)案中補(bǔ)充流動資金的規(guī)模不超過募資凈額30%，收購西安夢舟的交易價(jià)格或在9億元左右。

資料顯示，西安夢舟是集電視劇策劃、制作和營銷為一體的文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)公司，此前主要團(tuán)隊(duì)投資制作的《雪豹》、《黑狐》、《蒼狼》、《靂劍》等電視劇收視率不俗。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，截至2014年3月末，西安夢舟的總資產(chǎn)為2.91億元，凈資產(chǎn)2.02億元，2013年度營收為1.11億元，凈利潤達(dá)到4435.74萬元。今年一季度營收僅12.83萬元并虧損182萬元。不過，交易方對于近3年即2014-2016年扣非后凈利潤承諾為：分別不低于1億元、1.4億元和1.94億元，3年累計(jì)達(dá)到4.34億元。如未達(dá)到業(yè)績承諾，董事長張健將以現(xiàn)金方式予以彌補(bǔ)。

去年定增機(jī)構(gòu)成大贏家

鑫科材料原本主營銅加工，但近兩年主業(yè)一直低迷，去年虧損5300萬元。不過2013年年報(bào)中，公司表示將在穩(wěn)定主營、持續(xù)進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整的同時(shí)，發(fā)揮上市公司資本平臺作用，借助各方面投資優(yōu)勢，加大對其他新興產(chǎn)業(yè)投資，充分享受國家未來改革紅利及鼓勵新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支持紅利，為進(jìn)一步轉(zhuǎn)型奠定基礎(chǔ)。

此前的3月，公司已以1.2億元收購鋰電池龍頭天津力神2000萬股股權(quán)，進(jìn)軍新能源領(lǐng)域，此次再度新增影視劇制作、發(fā)行及衍生業(yè)務(wù)，如能順利發(fā)展，公司單一業(yè)務(wù)周期性波動的風(fēng)險(xiǎn)將得以分散。

昨日鑫科材料復(fù)牌后，以漲停價(jià)開盤，后有所回落，最終報(bào)收8.75元，上漲4.29%，與年內(nèi)低點(diǎn)相比，最大漲幅已近40%。而最大贏家顯然是去年參與公司定增的機(jī)構(gòu)，其中就有澤熙投資旗下的澤熙增煦，與去年5.16元的增發(fā)價(jià)相比，浮盈已近70%。

不過，與去年涉足影視類題材公司復(fù)牌后連續(xù)漲停不同的是，上周的鹿港科技僅現(xiàn)兩個(gè)漲停，昨日鑫科材料更是一個(gè)漲停便被打開。對此，市場人士對新快報(bào)記者表示，主要原因還是目前大環(huán)境不佳，成交量極度萎縮。不過，無論是鹿港科技還是鑫科材料，目前價(jià)格距增發(fā)價(jià)都無太大空間，而未來都要向機(jī)構(gòu)投資者定增，不過一季報(bào)顯示的機(jī)構(gòu)參與度還不高，因此，目前的引而不發(fā)不排除是為了吸引機(jī)構(gòu)資金低位參與。同時(shí)，去年增發(fā)的部分雖然獲利較多，但目前仍未解禁，因此只要公司的并購項(xiàng)目能如期推進(jìn)，復(fù)牌后漲幅不大反倒是投資機(jī)會。