經(jīng)深圳證券交易所《關(guān)于廣州天賜材料（002709）股份有限公司人民幣普通股股票上市的通知》（深證上[2014]31號(hào)）同意，本公司發(fā)行的人民幣普通股股票在深圳證券交易所上市，股票簡(jiǎn)稱：“天賜材料”，股票代碼：“002709”，本次公開(kāi)發(fā)行的3,010.50萬(wàn)股股票將于2014年1月23日起上市交易。

本公司鄭重提請(qǐng)投資者注意：投資者應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，強(qiáng)化投資價(jià)值理念，避免盲目炒作。

現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)提示如下：

一、公司近期經(jīng)營(yíng)情況正常，內(nèi)外經(jīng)營(yíng)環(huán)境未發(fā)生重大變化，目前不存在未披露重大事項(xiàng)。

二、公司、控股股東或?qū)嶋H控制人不存在關(guān)于本公司的未披露重大事項(xiàng)，公司近期不存在重大對(duì)外投資、資產(chǎn)收購(gòu)、出售計(jì)劃或其他籌劃中的重大事項(xiàng)。公司募集資金投資項(xiàng)目按招股說(shuō)明書(shū)披露的計(jì)劃實(shí)施，未發(fā)生重大變化。

三、2014年1月8日初步詢價(jià)截止日，公司所屬行業(yè)平均市盈率為27.80倍（中證指數(shù)有限公司發(fā)布的行業(yè)最近一個(gè)月平均滾動(dòng)市盈率），公司發(fā)行市盈率為28.08倍（以2012年扣除非經(jīng)常性損益前后孰低值除以本次發(fā)行后總股本的每股收益計(jì)算），估值水平高出行業(yè)平均水平。

本公司特別提醒投資者認(rèn)真注意以下風(fēng)險(xiǎn)因素：

一、鋰離子電池電解液以及六氟磷酸鋰價(jià)格下降導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)下滑的風(fēng)險(xiǎn)

2010年、2011年、2012年及2013年1-11月，公司鋰離子電池電解液價(jià)格分別為82.36元/千克、73.34元/千克、72.38元/千克及53.15元/千克，公司從市場(chǎng)采購(gòu)六氟磷酸鋰價(jià)格分別為335.49元/千克、281.37元/千克、198.03元/千克、131.87元/千克，報(bào)告期呈下降趨勢(shì)。

2013年，公司鋰離子電池電解液的主要原料——六氟磷酸鋰的國(guó)內(nèi)產(chǎn)能有較大幅度的提升，隨著六氟磷酸鋰市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，鋰離子電池電解液價(jià)格可能會(huì)發(fā)生持續(xù)地、較大幅度地下降，從而對(duì)公司收入及毛利率水平構(gòu)成不利影響。

上述風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致公司上市當(dāng)年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)下滑。

二、鋰離子電池行業(yè)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

公司生產(chǎn)的鋰離子電池電解液主要應(yīng)用于鋰離子電池行業(yè)。該行業(yè)屬于新能源領(lǐng)域，近年來(lái)由于產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展、性能提升及節(jié)能減排等方面發(fā)展趨勢(shì)的要求，其下游消費(fèi)領(lǐng)域正逐漸由消費(fèi)電子向新能源汽車、儲(chǔ)能等應(yīng)用領(lǐng)域拓展。

由于新能源汽車、儲(chǔ)能等行業(yè)均屬發(fā)展初期，整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)發(fā)展存在不均衡現(xiàn)象；同時(shí)，支持行業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)政策落實(shí)及效果存在一定不確定性，行業(yè)發(fā)展過(guò)程中不可避免會(huì)出現(xiàn)部分環(huán)節(jié)生產(chǎn)能力階段性超過(guò)市場(chǎng)需求，因此可能導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)鏈上主要原材料及產(chǎn)品價(jià)格出現(xiàn)周期性波動(dòng)，從而導(dǎo)致公司業(yè)績(jī)的周期性波動(dòng)。

三、技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)加劇風(fēng)險(xiǎn)

公司所處精細(xì)化工行業(yè)屬于技術(shù)密集型行業(yè)，技術(shù)、工藝、產(chǎn)品、功能發(fā)展及更新速度較快，對(duì)企業(yè)研發(fā)、技術(shù)及工藝實(shí)力要求較高，技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)較基礎(chǔ)化工行業(yè)更為激烈。

公司水溶性聚合物產(chǎn)品——卡波姆樹(shù)脂屬于增稠劑新材料；公司鋰離子電池電解質(zhì)——六氟磷酸鋰產(chǎn)品屬于電化學(xué)材料，如果國(guó)內(nèi)更多競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手實(shí)現(xiàn)技術(shù)突破并產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，將會(huì)加劇該等產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度。

四、六氟磷酸鋰作為鋰離子電池電解液核心材料被替代風(fēng)險(xiǎn)

鋰離子電池材料行業(yè)是一個(gè)新領(lǐng)域，其技術(shù)、工藝等還處于持續(xù)進(jìn)步和發(fā)展的階段，隨著下游產(chǎn)業(yè)對(duì)鋰離子電池性能指標(biāo)等要求的不斷提高，六氟磷酸鋰目前作為鋰離子電池電解液的核心材料，未來(lái)存在被新材料替代的風(fēng)險(xiǎn)。

五、環(huán)保及安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

隨著國(guó)家環(huán)保治理的不斷深入，如果未來(lái)政府對(duì)精細(xì)化工企業(yè)實(shí)行更為嚴(yán)格的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，公司需要為此追加環(huán)保投入，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本會(huì)相應(yīng)提高，而收益水平會(huì)相應(yīng)減少。由于公司部分化工原材料固有的易燃、易爆屬性，公司面臨一定的環(huán)保及安全風(fēng)險(xiǎn)。

六、公司股東通聯(lián)創(chuàng)業(yè)投資股份有限公司所持公司股份質(zhì)押、凍結(jié)以及自身訴訟可能引致公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變化的風(fēng)險(xiǎn)

通聯(lián)創(chuàng)業(yè)投資股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“通聯(lián)創(chuàng)投”）持有公司1,000萬(wàn)股股份，占公司發(fā)行后總股本的比例為8.3047%，為公司第二大股東。

2013年1月21日，通聯(lián)創(chuàng)投以所持公司全部股份作質(zhì)押，為其與萬(wàn)向財(cái)務(wù)有限公司于2013年1月21日至2016年1月21日期間確定的債務(wù)提供質(zhì)押擔(dān)保。

通聯(lián)創(chuàng)投因?yàn)檎憬馍焦怆姽煞荩?00184）有限公司（以下簡(jiǎn)稱“尖山光電”）與建設(shè)銀行（601939）海寧支行、深圳發(fā)展銀行海寧支行（后更名為平安銀行（000001）嘉興海寧支行）、民生銀行（600016）嘉興分行和中國(guó)光大銀行（601818）嘉興分行間的債務(wù)提供最高額連帶責(zé)任保證擔(dān)保，后由于尖山光電未能按期歸還借款，前述銀行要求通聯(lián)創(chuàng)投承擔(dān)保證責(zé)任。

2013年2月4日，通聯(lián)創(chuàng)投所持公司1,000萬(wàn)股股份被浙江省嘉興市中級(jí)人民法院以“（2013）浙嘉保字第6、7、8、9號(hào)”《查封（凍結(jié)）令》凍結(jié)，凍結(jié)期限為二年。

2013年4月18日、2013年6月28日和2013年7月2日，嘉興中院分別出具“（2013）浙嘉商初字第17號(hào)”、“（2013）浙嘉商初字第16號(hào)”、“（2013）浙嘉商初字第15號(hào)”和“（2013）浙嘉商初字第9號(hào)”《民事判決書(shū)》，判決通聯(lián)創(chuàng)投按照擔(dān)保合同的約定，對(duì)尖山光電與前述銀行的全部債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。

目前，上述判決已產(chǎn)生法律效力，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)存在變化的風(fēng)險(xiǎn)。